Business intelligence pour PME : les 10 indicateurs à suivre en premier

La business intelligence n'est pas réservée aux grands groupes. Pour une PME, l'enjeu est simple : savoir chaque semaine, sans retraiter de fichiers Excel, si l'activité est rentable, si la trésorerie tient et où sont les problèmes. Voici les dix indicateurs par lesquels commencer.

Les 10 indicateurs

Ventes et rentabilité

• Chiffre d'affaires par période, par client et par produit.
• Marge brute par produit et par client : le chiffre d'affaires ne dit pas ce qui rapporte vraiment.
• Taux de transformation des devis en commandes.

Trésorerie

• Créances clients par ancienneté (balance âgée) et délai moyen de paiement.
• Prévision de trésorerie à 30, 60 et 90 jours.
• TVA et retenues à la source à reverser sur le mois, pour éviter les mauvaises surprises.

Stock et achats

• Rotation du stock et articles dormants.
• Ruptures et articles sous leur seuil de réapprovisionnement.
• Délais et fiabilité des fournisseurs.

Production (si vous fabriquez)

• Rendement et taux de rebut, avec le coût de la non-qualité.

D'où viennent les données

La plupart de ces indicateurs sortent directement de votre ERP : ventes, achats, stock, comptabilité, production. D'autres viennent du CRM, de la boutique en ligne ou de fichiers. Une solution de BI relie ces sources, nettoie et rapproche les données (ETL), puis les présente dans des tableaux de bord à jour.

Construire un premier tableau de bord

• commencez par cinq indicateurs, pas cinquante ;
• définissez chaque indicateur par écrit (formule, source, fréquence) pour que tout le monde parle du même chiffre ;
• corrigez les données à la source plutôt que dans le tableau de bord ;
• programmez des alertes sur les seuils importants : créance en retard, stock bas, écart budgétaire ;
• revoyez le tableau de bord chaque mois et retirez ce que personne ne regarde.

Qui regarde quoi

• la direction : marge, trésorerie prévisionnelle, créances en retard ;
• le commercial : devis en cours, taux de transformation, chiffre d'affaires par client ;
• les achats et le magasin : ruptures, articles dormants, délais fournisseurs ;
• la production : rendement, rebuts, ordres de fabrication en retard.

Les pièges classiques

• un même indicateur calculé de trois façons dans trois fichiers ;
• des indicateurs sans responsable : personne n'agit quand ils se dégradent ;
• des tableaux de bord trop chargés, que personne n'ouvre ;
• des chiffres flatteurs qui ne déclenchent aucune décision.

Comment nous pouvons vous aider

Les modules de Nexora ERP incluent déjà des tableaux de bord, des rapports personnalisés et des exports Excel et PDF programmés, ainsi que des prévisions de trésorerie à 30, 60 et 90 jours. Pour croiser plusieurs sources comme l'ERP, le CRM, des bases SQL et des fichiers, notre service de business intelligence construit des tableaux de bord en direct, des rapports programmés, des alertes automatiques et des prévisions.